저축 기본 관련 포스팅
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[저축/저축 기본] - 각종 공제회 예금 적금 금리 비교(공제회 저축상품 활용하기)
이번 포스팅에서는 예금 적금의 세율에 대해 알아보겠습니다. 예금적금 금리에 대해서는 지난 포스팅에 얘기했었는데요, 사실 세금을 고려하지 않은 이자입니다. 실제로 예금적금 만기에 받는 이자는 우리가 상상했던 이자보다 적습니다. 바로 세금 때문인데요, 오늘은 이 세금에 대해 알아보도록 하겠습니다.
1. 예금 적금의 기본 세율
일반 시중은행의 예금 적금 상품은 일괄적으로 세금를 떼어갑니다. 만약 100만원을 연이율 2%의 예금에다가 1년동안 예치시켰을 경우 실제 세후 이자는 얼마가 될까요? 아래 표를 보겠습니다.
< 예금의 세전/세후 이자 비교 >
가입일 |
예치기간 | 예치금액 |
금리 |
세전이자 |
세후이자 |
2017년 2월 10일 |
1년 | 100만원 |
2% |
20,000원 |
16,920원 |
1년동안 예금에 묶어둔다면 당연히 세금을 떼기 전 이자는 2만원이라고 쉽게 예상이 가능합니다. 그런데 실제로 예금이 만기가 되면 세전이자에서 세금을 떼어간 세후이자를 받게 됩니다. 이 세금을 이자소득세라고 합니다. 일반적인 이자소득세는 15.4% 입니다. 따라서 세전이자의 84.6%에 해당하는 금액만 받게 되는 것이죠. 계산하면 16,920원을 이자로 받게 됩니다.
2. 농어촌특별세(농특세)
일반 시중은행, 혹은 저축은행은 이자소득세가 15.4% 라고 했죠? 그런데 새마을금고와 각 조합(단위 농협,수협,신협, 산림조합)에 가입한 조합원은 예금 적금 상품에 대해 1인당 3,000만원 한도로 농어촌특별세를 적용하여 세율이 1.4% 입니다. 조합원에 가입하기 위해서는 가입비가 존재합니다.( ex) 새마을금고 1만원) 농특세의 혜택을 예를 들어 보겠습니다.
< 일반 이자소득세와 농특세의 세후이자 비교 >
구 분 |
예치기간 |
예치금액 |
금리 |
세율 |
세후이자 |
우리은행 |
1년 |
100만원 |
2% |
15.4% |
16,920원 |
새마을금고 |
1년 |
100만원 |
2% |
1.4% |
19,120원 |
같은 금리일지라도 세율로 인해 세후 이자의 차이를 보입니다. 다만, 적은 금액을 예금하실 경우 조합원 가입비를 고려하셔야겠습니다. 위의 예시대로 100만원만 예금하기 위해 조합원 가입비를 1만원을 지불하게 될 경우 오히려 손해를 볼 수도 있겠죠? 참고로 농특세는 정책변경으로 인해 아래와 같이 세율이 변할 예정입니다.
◇ ~ 2018년 12월 31일 : 1.4% (이자소득세 0%, 농특세 1.4%)
◇ ~ 2019년 12월 31일 : 5.9% (이자소득세 5.0%, 농특세 0.9%)
◇ 2020년 1월 1일 ~ : 9.5% (이자소득세 9.0%, 농특세 0.5%)
3. 비과세
2017년 기준 만 63세 이상의 사람들은 1인당 5,000만원 한도로 비과세 혜택을 받으실 수 있습니다. 어떠한 은행 예적금 상품이든지 가입할 때 비과세로 신청을 하면 됩니다. 비과세의 경우 세금을 하나도 떼가지 않으므로 상품에 명시된 이율을 그대로 받을 수 있습니다. (세율 0%) 그 외의 비과세 혜택을 받을 수 있는 대상은 아래와 같습니다.
◇ 만 65세 이상 거주자(2015년 만61세부터 65세까지 매년 1세씩 상향)
◇ 장애인
◇ 독립/국가유공자
◇ 기초생활수급자
마치며
농특세, 비과세, 이자소득세 등등.. 예금 적금 상품에 대해서도 여러가지 종류의 세금이 붙습니다. 이 세금만 확실히 알더라도 남들보다 훨씬 많은 이자를 얻을 수 있다는 사실을 알았네요. 장기적인 비전으로 저축계획을 세우신다면 단위농협/수협/신협 이나 새마을금고에 조합원으로 가입하여 농특세 혜택을 누리는 것도 좋은 방법이라고 생각됩니다. 비과세 혜택 대상이신 분들은 당연히 비과세 혜택도 누려야겠습니다.
정리
1. 은행 예/적금의 경우 15.4%의 세금을 일괄적으로 징수함.
2. 새마을금고나 단위 농협/수협/신협, 산림조합의 경우 조합원에 가입하면 1인당 3,000만원 한도로 농특세 예/적금을 가입할 수 있음. (세율 1.4%)
3. 장애인, 국가유공자, 만 63세 이상의 사람들은 1인당 5,000만원 한도로 비과세종합저축 이용이 가능하며 시중은행의 아무 예/적금 상품에 신청할 때 별도로 이야기하면 됨.(세율 0%)
